СЕЙШЕЛИ: НОВИЙ ЗАКОН ПРО МІЖНАРОДНІ КОМЕРЦІЙНІ КОМПАНІЇ 2016

Республіка Сейшельські острови планує ввести в дію новий закон про міжнародні комерційні компанії, який був схвалений Національною Асамблемою 26 липня 2016 року. 

Міжнародні комерційні компанії (IBC) є нерезидентськими (офшорними) компаніями та не вправі вести діяльність на території Сейшел. З моменту вступу в силу існуючого на сьогодні закону 1994 року на Сейшелах було зареєстровано більше 175 тисяч компаній, із яких більше 70 тисяч є діючими.

З повідомлення сейшельського Агенства фінансових послуг (FSA), новий закон передбачає більш строгі (що відповідають стандартам ОЄСР та ФАТФ), але як і раніше привабливі умови, які дозволяють країні зберегти конкурентоздатність та стійкість ріст в якості міжнародного центру фінансових послуг.

Хочемо звернути основні зміни Закону про міжнародні комерційні компанії 2016 року:

1. Розширений перелік заборонених для компаній IBC видів діяльності. В нього добавлені операції з цінними паперами, діяльність інвестиційних фондів та ігорний бізнес. Винятком буде лише здійснення такої діяльності на основі ліцензії, передбачений законами відповідної країни;

2. Кожна країна IBC повинна буде вести реєстр своїх бенефіціарних власників та зберігати в своєму зареєстрованому офісі на Сейшелах (виключення передбачені тільки для компаній, акції яких котируються на біржі, та їх дочірніх компаній);

3. Всі компанії IBC повинні будуть в Реєстрі компаній копію свого реєстру директорів. З дати вступу в силу нового закону буде надано 12 місяців для першочергового подання копії реєстру директорів в Регістр. Після 2 років з моменту вступу в силу Закону ,подані реєстри директорів стануть публічно доступними;

4. Вводиться однозначна заборона на випуск акцій на пред’явника;

5. Перші директори компаній повинні будуть бути призначені протягом 9 місяців з дати реєстрації. Дана вимога направлена на те, щоб зменшити кількість «старих» компаній, які використовувались для оптимізації оподаткування.

6. Процес вилучення компанії із Регістру («strike-off») зменшується з 180 днів до 90 днів;

7. Вводиться ряд нових положень що стосуються:

– компаній із захищеними скриньками (PCC);

– резервних директорів;

– дискваліфікація директорів за рішенням суду;

– добровільної реєстрації реєстру учасників та реєстру бенефіціарних власників компанії;

– добровільної подачі щорічної фінансової інформації в Регістр компаній.

8. Штраф за загальне правопорушення та за надання неправдивої інформації в Регістр збільшується до 50 тисяч доларів США. Пеня за порушення порядку ведення реєстру учасників збільшується до 500 доларів США плюс 50 доларів за кожен наступний день з моменту виявлення порушення. Перед призначенням штрафів (пені) Регістр буде зобов’язаний забезпечити зацікавленій особі можливість надати необхідні пояснення;

9.   Компанії IBC більше не можуть:

– бути тримачами облігацій та казначейських векселів, що випущені Урядом або Центральним банком Сейшел;

– орендувати майно для використання в якості офісу для комунікацій з учасниками компаній, які ведуть та зберігають корпоративні фінансові документи.

10. Збір за пошук компанії IBC в Регістрі знижується з 100 до 10 доларів США;

11.          Особа, чиї інтереси були порушені рішенням Регістру, можуть протягом 90 календарних днів з моменту вручення йому повідомлення про таке рішення оскаржити рішення в Апеляційній раді FSA.

Новий закон буде введений в дію з дати, яку визначить профільний міністр після консультацій з представниками різних галузей, з тим щоб надати час, який необхідний для імплементації нових правил.