Підприємства зобов’яжуть подавати інформацію про своїх бенефіціарних власників

14 жовтня 2014 року Верховна Рада у другому читанні схвалила законопроект № 5114 «Про внесення змін в деякі законодавчі акти України відносно визначення кінцевих вигодоодержувачів юридичних осіб та публічних діячів». Метою прийнятого Закону є встановлення механізму вирішення проблеми виявлення фізичної особи – кінцевого вигодоодержувача юридичних осіб, а також вільного доступу до Державного реєстру прав на нерухоме майно.

Закон дає визначення того, хто є “кінцевим вигодоодержувачем” та “національною публічною особою”, дані про майно яких мають бути розкриті. Розробники законопроекту – міністерство юстиції – вважає, що обов’язкове розкриття інформації про фізичну особу ? кінцевого вигодоодержувача юридичної особи та встановлення вільного доступу до Державного реєстру речових прав на нерухоме майно знизить рівень корупції в країні, а також сприятиме відкритості і прозорості надання адміністративних послуг. Проте навіть автори законопроекту у пояснювальній записці до нього визнали, що в Україні і до цього було передбачено обов’язкову ідентифікацію банками фактичних вигодоодержувачів фінансових операцій, але “практична реалізація цих положень є складною”.

Аналізуючи законопроект № 5114, який був поданий для голосування, важливо відмітити, що керівник компанії зобов’язаний буде подати державному реєстратору інформацію про кінцевого вигодоотримувача. І якщо керівник підприємства не подає або подає неправдиву інформацію про кінцевих власників підприємства, він має сплатити штраф у розмірі від 1 до 2 тисяч неоподаткованих мінімумів (17-34 тис. грн), або ж буде покараний громадськими роботами на строк від 160 до 240 годин. При цьому, виходячи з аналізу тексту законопроекту, компаніям достатньо буде назвати фізичну особу – вигодоотримувача: тобто вказати його паспортні дані та ідентифікаційний номер (за наявності). А от про якісь обмеження відносно країни проживання кінцевого бенефіціара цей законопроект нічого не зазначає.

Цей Закон набирає чинності через місяць з дня його опублікування. А юридичні особи, зареєстровані до набрання чинності цим Законом, подають державному реєстратору відомості про свого кінцевого вигодоодержувача (вигодоодержувачів), у тому числі кінцевого вигодоодержувача (вигодоодержувачів) їх засновника, якщо засновник – юридична особа, упродовж шести місяців з дня набрання чинності цим Законом.